小公募公司債券備案條件是什麼？

現在市面上有很多的風險投資方式，就基金來説，就有私募基金、公募基金以及近幾年才出現的小公募，小公募公司債券和其他的公募基金一樣需要按照規定進行備案，為了方便大家更加了解小公募公司債券，下面本站小編為大家查找以及整理了，與小公募公司債券備案條件的相關資料。

一、小公募

1、“小公募”全名“面向合格投資者的公開發行的公司債券”，與大公募全稱只有兩個字之差。在發行方式上，小公募與現在協會中票、企業債相同，結合交易所債券質押庫的優勢，將是交易所的主流交易債券品種。

2、適用投資者：合格投資者。主要包括各類金融機構，300萬以上金融資產個人等。

3、審核方式：交易所預審，證監會簡化複核。從目前的監管層推動力度來看，小公募主要的審核基本下放至交易所，審核效率有望趕超協會。

二、小公募債券發行主要條件：

發行小公募對所有公司製法人適用，但除融資平台等負面清單企業除外，除此以外還有以下規定:

1、淨資產要求：股份有限公司不低於3000萬元;有限責任公司不低於6000萬;

2、發行人最近三年無債務違約或者遲延支付本息的事 實;

3、累積發行債券餘額不超過淨資產的40%;

4、發行人最近三個會計年度實現的年均可分配利潤不少於債券一年利息的1倍(實際需達到1.5倍以上才能取得交易所批覆);

5、籌集的資金投向符合國家產業政策。必須用於核准的用途，不得用於彌補虧損和非生產性支出;

6、債券的利率不超過國務院限定的利率水平，該限定利率水平可參考《最高人民法院關於人民法院審理借貸案件的若干意見》中第六條關於民間借貸最高不得超過銀行同類貸款利率的四倍的內容。

三、存在下列情形之一的，不得公開發行公司債券：

1、最近36個月內公司財務會計文件存在虛假記載，或公司存在其他重大違法行為;

2、本次發行申請文件存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏

3、對已發行的公司債券或者其他債務有違約或者遲延支付本息的事實，仍處於繼續狀態;

4、嚴重損害投資者合法權益和社會公共利益的其他情形。

無論是哪一種基金，都需要按照規定進行備案發行，小公募公司債券備案發行需要符合規定的條件，小公募公司債發行有對資金以及發行人等多方面的條件要求，對於不符合要求的以及有違規記錄等情況的，不允許公司公開發行債券，因此大家一定要求小公募公司債券的發行條件以及禁止行為引起重視。