公司債券的操作方式是什麼？

現如今社會高速發展的表現之一就是大中小企業公司在市面上琳琅滿目地呈現在大家眼前，不論有錢、沒錢，只要肯努力有給予就可以創造屬於自己的公司，同時每一個公司都可以發行屬於自己的債券，那麼在公司債券方面就有許許多多要考慮的問題，如：公司債券的操作方式是什麼？我們來聽聽小編的回答吧。

一、公司債券的操作方式是什麼？

(1)前期準備階段

企業與券商確定具體發行方案;

企業股東批覆、董事會決議;

企業與券商簽訂承銷協議;

會計師事務所、評級機構、律師事務所等中介機構進場盡職調查。

(2)材料準備階段

企業提供相關批文、可研報告;

券商撰寫募集說明書等申報材料;

會計師事務所提供三年審計報告、資產構成明細等;

評級機構出具評級報告、徵信報告;

律師事務所擬定法律意見書。

(3)申報階段

二、公司債券是什麼？

根據《中華人民共和國公司法》第七章的相關規定，公司債券是指公司依照法定程序發行的，約定在一定期限內還本付息的有價證券。公司債券是公司債的表現形式，基於公司債券的發行，在債券的持有人和發行人之間形成了以還本付息爲內容的債權債務法律關係。因此，公司債券a是公司向債券持有人出具的債務憑證。

三、公司債券的發行條件

證券法第十六條 公開發行公司債券，應當符合下列條件：

(一)股份有限公司的淨資產不低於人民幣三千萬元，有限責任公司的淨資產不低於人民幣六千萬元;

(二)累計債券餘額不超過公司淨資產的百分之四十;

(三)最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息;

(四)籌集的資金投向符合國家產業政策;

(五)債券的利率不超過國務院限定的利率水平;

(六)國務院規定的其他條件。

透過上述對於問題的回答，我們已經充分了解了公司債券的操作方式是什麼？這個問題的答案，小編還爲大家介紹了公司債券的定義，瞭解事物的基本手段就是從定義入手，當然提供的公司債券發行條件也是爲了更好地擴充大家的知識儲備。