刑事風險防控

貸款風險防控

(一)強化貸前調查評估。與發放房地產等 不動產抵押貸款相比，應收賬款質押貸款的貸前調查涉及面較廣、調查任務繁重。商業銀行不僅要調查貸款企業的生產經營和資信狀況，還要核查應收賬款債務人的 資信與實力;不僅要核實應收賬款是否存在，審核應收賬款能否轉讓和質押，還要審視合同價款是否正常與合理，以確保應收賬款出質價格未被虛高;不僅要了解出 質人、應收賬款債務人的資產負債狀況，還要關注出質人對銷售、資金回籠的管理措施以及應收賬款債務人的債權管理水平。

(二)選擇合格的 應收賬款。用於質押的應收賬款必須滿足一定的條件：應收賬款項下的產品已發出並由購買方驗收合格;購買方資金實力較強，無不良信用記錄;購買方確認應收賬 款的具體金額並承諾只向銷售商在貸款銀行的指定專用賬户付款;應收賬款的到期日早於貸款合同規定的還款日等。

應當注意，下列應收賬款不 能用於設立質押，需從應收賬款總量中剔除：一是對衝賬款，即貸款企業同時欠應收賬款債務人的錢;二是賬齡超過90天的應收賬款;三是信用質量較差的應收賬 款債務人的全部應收賬款;四是有瑕疵的應收賬款;五是法律法規明確規定不得(或限制)設立質押的應收賬款，比如醫院、學校、公園等帶有公益性質的民事主體 基於公益而產生的收費權，政府土地儲備中心的土地收益金等不宜質押。

(三)合理確定貸款質押率。貸款質押率是指貸款額與質押物價值的比率。應收賬款的貸款質押率通常取決於應收賬款的質量，一般應為60%~80%。而應收賬款質量又主要取決於應收賬款債務人(欠款企業)的信用等級，債務人財務穩健、無不良信用記錄，貸款質押率高，反之則低。同時，確定貸款質押率還要考慮應收賬款的集中度，集中度越高，應收賬款的質量越差、風險越大。對集中度較高的企業發放貸款時，質押率不得超過20%，即貸款額不能超過應收賬款的20%。

(四)在貸款合同、質押合同中約定嚴密的風險防範措施。需要約定的主要條款包括：一是出質人不得有轉讓、放棄權利等行為，否則貸款銀行有權予以撤銷或可 提前清償債務及行使質權;二是出質人要書面通知應收賬款債務人，並取得債務人向貸款銀行的書面承諾函，表明：應收賬款真實，債務人在出質期間不會有損害質 權的惡意行為，不得向出質人清償，但可向貸款銀行直接清償，或予以提存，否則要承擔賠償責任;三是出質人怠於行使權利，致使質權受到或可能受到損害的，貸款銀行有權代出質人行使，或貸款銀行有權提前要求清償債務或行使質權;四是明確提前清償債務或行使質權的其他情形，如放棄權利、合同被解除、撤銷或變更、 權利管理水平惡化和財務可能惡化等。

(五)重視對應收賬款的貸後管理。要及時設立應收賬款質押專用賬户，以加強對企業應收賬款回籠資金的監督管理，防止回籠資金挪作他用。在主債務到期未獲清償的情況下，應儘快與出質人、應收賬款債務人協商，儘早採取行動以實現質權。

綜合上面所説的，貸款是有很大的風險的，而且貸款風險不止是當事人銀行裏面也是有的，因此，在選擇貸款公司的時候就要慎重，避免之後自己的合法權益受到損害，但在貸款了之後也是需要按照約定進行還款，這樣才不公承擔法律的責任。