融資性售後回租交易有什麼優勢

融資性售後回租業務是指承租方以融資為目的將資產出售給經批准從事融資租賃業務的企業後，又將該項資產從該融資租賃企業租回的行為。相關數據顯示，相較直接租賃，融資性售後回租佔新增融資總額的60%以上，那究竟融資性售後回租交易有什麼優勢?而在具體操作層面，如何進行融資性售後回租?本文就上述問題介紹如下。

一、融資性售後回租交易有什麼優勢

1、有效盤活資產，解決資金問題。

通過出售交易，企業解決了資金困難，增加了企業的流動性，又盤活了自身的固定資產;而後的回租，使得企業的生產得以繼續，滿足了企業生產經營活動所需。通過售後回租交易，企業可以實現與“抵押貸款”和“分期付款購買商品”同樣的效果。

2、融資資金用途靈活，不受限制。

通過售後回租取得的融資資金，由企業按實際需要使用，既可用作流動資金、也可用作項目建設等。而銀行貸款或企業之間拆借資金都必須是特定的用途，否則可能會被要求提前還款。

以上兩點是企業選擇售後回租這種融資租賃方式的主要原因，當然，融資性售後回租交易的優勢還不僅於此。

二、如何進行融資性售後回租

1、合作模式：

承租人&出租人=融資租賃合同&買賣合同

2、有效防範法律風險

上海市一中院、二中院發佈的《2009-2013年融資租賃合同糾紛審判白皮書》中明確了，在司法審判中，判斷一項交易是否構成售後回租，應重點審查以下幾個方面：審查租賃物是否真實存在，租賃物轉讓價格是否與租賃物真實價值是否合理匹配，承租人與出租人是否辦理了必要的租賃物所有權轉讓手續，買賣合同與租賃物之間是否有對應關係。有鑑於此，進行融資性售後回租的時候要注意以下問題：

(1)明確具體租賃標的物。

出租人應當做好盡調，對於租賃標的物有充分的瞭解。此外，出租人應儘可能在售後回租項下的《買賣合同》、《租賃合同》等相關合同中，表明具體的標的物名稱、型號、數量、規格等，以明確標的物的具體指向。

(2)審核出賣人對於標的物的所有權情況。

確定權利歸屬、確保租賃標的物上不存在權利瑕疵。出租人可以通過以下方法審核出賣人對於標的物的所有權情況：

a 審核標的物原始購買的相關合同;

b 審核標的物原始購買的發票或相關收據;

c 要求出賣人出具承諾書。

(3)確保租賃標的物的所有權轉移至出租人。

比如，出租人和承租人之間簽訂所有權轉讓的證明書，以及出租人在租賃設備上添加印有出租人名稱的銘牌等方式。

(4)租賃標的物購買價格應與客觀價值相近。

融資租賃公司除要求承租人提供購買設備的原始合同、票據以外，可以要求承租人出具租賃標的物的價值保證，融資租賃公司還可以進一步對租賃標的物進行評估並與承租人共同確認評估結果。

任何事務都是需要我們辯證的去看待，畢竟它們都是有兩面性的，對於融資性售後回租交易，在存在優勢的同時，其實也是會有一些缺陷的。而企業就應該規避其中可能出現想風險，降低自身利益受到損害的可能。如果企業希望通過售後回租的方式融到資金，或者因此類交易產生糾紛，可以就相關問題請專業律師介入，避免不必要的損失。